Toelichting op enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2019
Aantal werknemers
Ultimo 2019 zijn zeven personen in dienst van de vennootschap (2018: acht)
Commissarissen en bestuurders
Ultimo 2019 bestaat de Raad van Commissarissen uit twee leden (2018: drie) en de Raad van Bestuur uit vier leden (2018: vier). De uit hoofde van artikel 383 lid 1, Titel 9 Boek 2 BW, voorgeschreven melding wordt hierna toegelicht.
2019
(in duizenden euro's) | Directe beloning vast | Directe beloning variabel | Directe beloning totaal | Uitgestelde beloning variabel | Uitgestelde beloning pensioen | Uitgestelde beloning totaal | Totaal beloning |
R.P.A. Leander | 453 | 53 | 506 | 53 | 227 | 280 | 786 |
M.A. van Steenis (vanaf 15 september 2019) | 70 | 8 | 78 | - | - | - | 78 |
M.G. Bakker (vanaf 1 november 2019) | 37 | 4 | 41 | - | - | - | 41 |
R.H.J. Leander | 218 | 25 | 243 | 25 | 83 | 108 | 351 |
C.C.P. Post (t/m 31 oktober 2019) | 255 | - | 255 | - | 310 | 310 | 565 |
Totaal | 1.033 | 90 | 1.123 | 78 | 620 | 698 | 1.821 |
2018
(in duizenden euro's) | Directe beloning vast | Directe beloning variabel | Directe beloning totaal | Uitgestelde beloning variabel | Uitgestelde beloning pensioen | Uitgestelde beloning totaal | Totaal beloning |
R.P.A. Leander | 444 | - | 444 | - | 223 | 223 | 667 |
R.H.J. Leander | 218 | - | 218 | - | 77 | 77 | 295 |
C.C.P. Post | 277 | - | 277 | - | 128 | 128 | 405 |
J.G.W.M. Wittenberg | 444 | - | 444 | - | 219 | 219 | 663 |
Totaal | 1.383 | - | 1.383 | - | 647 | 647 | 2.030 |
Van het variabel deel van de beloning wordt aan R.P.A. Leander en R.H.J. Leander 50% beschikbaar gesteld in de vorm van certificaten van aandelen Bovemij. Het uitgesteld deel van deze beloning wordt (voorwaardelijk) uitgekeerd na drie jaar.
De per 31 december 2013 bestaande pensioenregeling van de Raad van Bestuur is als gevolg van wijzigingen in het fiscale kader per 1 januari 2014 fiscaal bovenmatig geworden. Om deze reden is de pensioenregeling vanaf die datum aangepast aan de nieuwe fiscale kaders, die daarna nog verder zijn aangescherpt. Ten gevolge van deze is aan de leden van de Raad van Bestuur aanvullend te verstrekken pensioencompensatie op basis van kostenneutraliteit berekend, die periodiek wordt uitgekeerd (R.P.A. Leander: € 71.000,-; R.H.J. Leander: € 29.000,- en C.C.P. Post: € 33.000,-). Op 1 januari 2019 is de pensioenregeling wederom aangepast en is de onvoorwaardelijke indexatieregeling beëindigd en omgezet naar een beschikbare premieregeling. De beëindigingen van de onvoorwaardelijke indexatieregeling leidt tot een eenmalige pensioenindexatie (R.P.A. Leander: € 239.000,-, R.H.J. Leander: € 138.000,- en C.C.P. Post: € 310.000,-).
In 2019 is er voor een bedrag van € 277.000,- aan vergoedingen toegekend in verband met de beëindiging van de arbeidsovereenkomst van C.C.P. Post.
Honorering Raad van Commissarissen
(in duizenden euro's) | 2019 | 2018 |
G.J.N.H. Cerfontaine | 67 | 67 |
R. Koopmans | 67 | 48 |
L.C.H. Eckhardt (tot 5 september 2019) | 41 | 48 |
Totaal | 175 | 163 |
Aandelenbezit Raad van Bestuur
Voor de Raad van Bestuur is een certificatenplan opgesteld. Dit certificatenplan is in lijn gebracht met de Regeling beheerst beloningsbeleid Wft. Het aandelenbezit van de Raad van Bestuur is als volgt te specificeren:
(aantal stuks certificaten van aandelen) | 31-12-2019 | 31-12-2018 |
R.P.A. Leander | 31.217 | 29.028 |
R.H.J. Leander | 9.184 | 8.312 |
C.C.P. Post (t/m 31 oktober 2019) | - | 31.880 |
J.G.W.M. Wittenberg (t/m 31 december 2018) | - | 25.689 |
Totaal | 40.401 | 94.909 |
Nijmegen, 30 maart 2020
Raad van Bestuur | Raad van Commissarissen | |
drs. R.P.A. Leander RA | drs. G.J.N.H. Cerfontaine (voorzitter) | |
M.A. van Steenis MBA | drs. R. Koopmans | |
M.G. Bakker |